兰州银行IPO成功遭证监会质疑三大问题
中华网财经9月10日讯 9月9日，兰州银行获证监会发审委2021年第96次审议会议审核通过。将成甘肃省第一家A股上市银行，这也意味着A股即将迎来第42家上市银行。
兰州银行前身为兰州城市合作银行，是1997年经过人民银行批准，在原兰州市56家城市信用社基础上，通过股份制改造和资产重组，由地方财政、企业法人和自然人入股共同发起设立的，也是甘肃省第一家地方法人股份制商业银行。
兰州银行现有分行15家，营业网点177家，控股1家金融租赁公司，参股6家村镇银行。该行是甘肃省第一家地方法人股份制商业银行，但上市进程稍晚于甘肃银行。2018年1月，甘肃银行先行一步，在港交所挂牌上市，成为西北地区首家上市银行。
截至2020年12月末，兰州银行资产总额超过3623亿元，各项存款余额达到2863亿元，各项贷款余额达到1942亿元，存贷款市场份额在甘肃全省和兰州市均位于前列。2020年兰州银行实现净利润15.33亿元，年末资本充足率13.26%；不良贷款率1.75%；拨备覆盖率181.36%。全行员工4000余人，分行15家，营业网点177家，控股1家金融租赁公司，参股6家村镇银行。
兰州市财政局持有498,058,901股股份，占总股本的9.72%，是第一大股东。兰州国资投资（控股）建设集团有限公司为第二大股东。
不良贷款率高于上市城商行平均水平等三大问题被证监会关注
根据审核结果公告，证监会就其不良贷款率较高、关联贷款、非保本理财产品三大问题进行了提问。证监会提到，报告期内，兰州银行贷款规模呈上升趋势，不良贷款率高于上市城商行平均水平。对此，证监会要求兰州银行说明评估贷款损失风险的五级分类的具体划分标准，报告期是否具有一贯性，贷款五级分类标准及迁徙率与同行业可比上市公司相比是否存在重大差异。
此外，要求该行说明报告期内不良贷款率远高于上市城商行平均水平的原因和合理性，不良贷款率后续是否存在持续上涨的趋势，是否会对该行的持续盈利能力造成重大影响，并结合该行贷款拨备率、拨备覆盖率以及贷款损失准备计提等情况，说明拟采取的措施及有效性，相关内控制度是否健全并有效执行。
与此同时，证监会要求兰州银行结合云翔典当及威远五矿相关情况，说明在建新集团发生债务危机后，上述两家企业以原价10.7888亿元受让该行对建新集团及其关联公司贷款的商业合理性。
并要求该行说明是否与上述两家公司存在潜在的利益安排，贷款风险是否真正转移，是否存在调节不良贷款的情形；要求兰州银行结合建新集团及其关联公司的破产进度、上市公司建新矿业的重组及经营情况，说明截止目前上述贷款的收回情况，贷款风险是否最终化解。
另外，该行的理财产品问题也被关注。证监会称，报告期各期末兰州银行发行管理的非保本理财产品均未纳入合并范围。要求该行说明前述理财产品是否符合资管新规要求，是否存在需要整改的情况；结合相关合同的权利义务条款说明未纳入表内的依据是否充分；相关理财产品穿透至底层标的资产情况，是否存在兑付违约风险，是否需要计提相关风险准备，是否已制定应对相关风险的应对措施。
以下为原文：
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时代在线：13年长跑，4000亿量级的兰州银行终过会！A股上市银行增至42家
周梦梅
成为甘肃第二家上市银行
年初至今，已有齐鲁银行、重庆银行、上海农商行和瑞丰银行等4家银行登陆A股，上市银行阵容持续扩容。9月9日，兰州银行获证监会发审委2021年第96次审议会议审核通过。
此次过会一了兰州银行多年上市夙愿，该行将成为A股第42家上市银行。招股书显示，兰州银行计划发行不超过12.9亿股人民币普通股，募集资金扣除发行费用后，将全部用于补充资本金兰州银行IPO成功遭证监会质疑三大问题，资本充足率、一级资本充足率及核心一级资本充足率将因此得到相应提高。
截至2020年12月末，兰州银行资产总额超过3623亿元，各项存款余额达到2863亿元，各项贷款余额达到1942亿元兰州银行IPO成功遭证监会质疑三大问题，存贷款市场份额在甘肃全省和兰州市均位于前列。在2020年英国《银行家》杂志“全球银行1000强”排行榜中，兰州银行按一级资本排名位列第359位，按资产规模排名位列第334位。
截至2021年6月末，兰州银行的资产总额为3909.16亿元，负债总额为3630亿元。今年上半年，兰州银行的营业收入为37.83亿元，同比增长38.17%；净利润为10.71亿元，同比增长2.59%。
“城商行和国有大行、大型城商行业务发展有所区别。各地区发展不平衡，不同的城商行不良贷款率也各不相同。城商行应依托和服务地方经济，加强风控手段及力度，保持资产质量的长期健康。”9月9日，中南财经政法大学数字经济研究院执行院长盘和林向时代周报记者表示。
上市长跑
兰州银行前身为兰州城市合作银行，是1997年经过人民银行批准，在原兰州市56家城市信用社基础上，通过股份制改造和资产重组，由地方财政、企业法人和自然人入股共同发起设立的，也是甘肃省第一家地方法人股份制商业银行。
兰州银行现有分行15家，营业网点177家，控股1家金融租赁公司，参股6家村镇银行。该行是甘肃省第一家地方法人股份制商业银行，但上市进程稍晚于甘肃银行。2018年1月，甘肃银行先行一步，在港交所挂牌上市，成为西北地区首家上市银行。
当地政府对兰州银行上市抱有相当高的期望。兰州市政府金融监管部门曾多次公开表态厦门银行ipo，积极协调省、市相关部门，推动兰州银行上市。
早在2008年，兰州银行便定下3年实现IPO的目标，2016年递交招股书正式向A股发起冲击。
在兰州银行冲击A股上市之际，正逢银行业“严监管”时期。2015年12月，“去杠杆”作为“三去一降一补”五大任务之一首次在中央经济工作会议上提出；2016年10月，抑制资产泡沫和防范经济金融风险摆在重要位置，监管政策不断收紧。
业内人士分析认为，监管收紧之下，城商行的同业业务和理财业务出现明显收缩。城商行面临负债和资产项目遭遇大行挤压、政务民生类业务被互联网机构蚕食等挑战，发展速度放缓。2017年当年，银行IPO陷入低迷期，仅有1家银行上市。2018年，情况稍有好转，但也只有3家银行实现上市。
2018年12月，兰州银行总行召开干部大会，宣布许建平出任兰州银行董事长，原董事长房向阳卸任。许建平或正为推动兰州银行上市而来。他在建设银行甘肃分行工作多年，2012年加入甘肃银行，历任公司业务部总经理、办公室主任、董办主任。2017年，许建平升任甘肃银行副行长兼董秘，参与见证了甘肃银行H股上市的全过程。
2019年1月，许建平公开表示，“兰州银行将以上市工作为契机，结合未来发展战略规划的制定，从严控风险、优化结构、强化管理、提质增效等方面入手开展下一步工作，力争在2019年实现兰州银行11年的上市梦。”
资产质量向好
虽地处经济体量相对较小的甘肃，兰州银行近年积极利用金融科技、精细化管理和优质服务等手段，发展较快，已成为西北城商行的一面旗帜。
2020年财报数据显示，兰州银行资本充足率出现提升，不良贷款率有所下降，资产结构得到优化，资产总额和净利润都实现增长。许建平力推的“严控风险、优化结构、提质增效”已取得阶段性成效。
受当地资源禀赋和经济结构特征影响，兰州银行贷款主要投向批发零售业、建筑业、房地产业、制造业、租赁和商务服务业。年报显示，兰州银行零售业务转型有一定成效，其个人贷款占比由17.54%提升至25.16% ；公司贷款前五大行业占比合计由46.28%下降至39.98%，下降6.3个百分点。
截至2020年末，兰州银行投向房地产业和建筑业合计占比为 19.65%，2019年同期则为22.05%，在房地产宏观政策调控持续的背景下，兰州银行房地产相关行业贷款比例出现下降。
2020年，由于新冠肺炎疫情影响，银行客户资金流动性承压，信用风险管控压力加大。不过，兰州银行的资产充足率出现提升，不良贷款率逆势下降。截至2020年末，兰州银行的一级资本充足率11.08%， 2019年同期则为9.5%；截至2020年年末，兰州银行不良贷款率为1.75%，2019年则为2.44%。
兰州银行称，报告期内根据所处地区的经济发展特点和对风险形式的研判，对信贷资金投向进行有效控制和调整，信贷资源主要投向了抗风险能力较强，汇集招商引资、重大项目、大中型企业等优质资源相对集中的兰州、天水、酒泉等城市。
另外，兰州银行2020年年报显示，受疫情影响和负债结构调整致使该行利息净收入下降，进而导致营收略有下降。不过，时代周报记者注意到兰州银行盈利能力却仍旧实现增长。2020年，该行归属于母公司所有者的净利润为14.93亿元，同比增长1.96%。
据证监会最新数据，目前仍有12家银行正排队候场IPO。其中，4家为城商行，它们分别是湖州银行、东莞银行、广州银行和重庆三峡银行。另8家均为农商行，包括江苏大丰农商行、安徽马鞍山农商行、广东南海农商行、广东顺德农商行、厦门农商行、亳州药都农商行、江苏海安农商行和江苏昆山农商行。除湖州银行审核状态为已反馈，其余银行审核状态仍为预先披露更新。
北京商报网：排队五年 4000亿级兰州银行圆梦A股
排队五年之后，兰州银行终于过会。9月9日，来自证监会官网发布的信息显示，兰州银行的首发申请已通过发审委审核，A股IPO顺利过会。此次过会后，兰州银行将成为继甘肃银行之后甘肃省内第二家上市银行、首家甘肃省A股上市银行，也有望成为今年A股第5家上市银行。在兰州银行“闯关”成功后，目前在A股市场外排队待审的还有12家银行，同时，还有超过20家银行正在辅导筹备上市。
首发顺利过会
又一家城商行顺利过会。9月9日晚间，证监会公布第十八届发审委2021年第96次会议审核结果公告显示，兰州银行首发获得通过。公开资料显示，兰州银行前身为兰州城市信用合作社，系1997年在兰州市原56家城市信用社基础上进行的股份制改造和资产重组，2008年6月更名为兰州银行。
根据招股书披露的信息显示，本次IPO，兰州银行计划发行不超过12.9亿股A股，募集资金扣除发行费用后，将全部用于充实该行资本金，以提高资本充足水平，增强综合竞争力，提升股东价值。
从资产规模表现来看，作为西北地区存贷款规模最大的城商行，截至2021年6月末，兰州银行资产总额已逼近4000亿元大关，达3909.16亿元，较上年末增长9.19%；2021年上半年，兰州银行实现营业收入37.83亿元，同比增长31.08%；净利润10.71亿元，同比下降1.29%。
资本补充核心指标方面，截至2021年6月末，兰州银行资本充足率为12.21%，一级资本充足率为10.12%，核心一级资本充足率为8.28%。
兰州银行的IPO之路走过了十余个年头。事实上，早在2008年，兰州银行便定下了三年实现IPO的计划，但直到2016年才递交招股书，正式向A股发起冲击。同年7月，证监会对兰州银行进行了IPO预先披露更新。
2019年2月初，兰州银行的IPO进程曾被按下暂停键，该行的名字出现在证监会官网公布的IPO企业中止审查名单中。但经过一段时间后，该行IPO审核状态恢复正常，IPO变为“预先披露更新”的状态。这意味着，兰州银行重启了上市之路。
如今正式过会，距离递交招股书已经五年，这创下了A股上市银行的排队纪录。此番成功过会，兰州银行将成为继甘肃银行之后甘肃省内第二家上市银行、首家甘肃省A股上市银行，也有望成为今年A股第5家上市银行。
谈及兰州银行首发顺利过会，中国（香港）金融衍生品投资研究院院长王红英分析认为，兰州银行此次过会说明监管对于中小银行的发展给予了更好的通道，尤其是兰州银行作为西北地区城商行的代表，在资本市场直接融资的渠道进一步打开，对促进地方区域经济的发展，会有更好的资本支持。
还有12家银行排队等候
今年以来，银行整体上市步伐明显提速，北京商报记者梳理发现，截至目前，已有包括重庆银行、齐鲁银行、瑞丰银行和沪农商行在内的4家银行年内实现上市计划，随着兰州银行的顺利过会，A股上市银行数量有望扩充至42家。
根据证监会披露的最新数据，除兰州银行已通过发审会外，还有江苏大丰农商行、安徽马鞍山农商行、湖州银行、东莞银行、广东南海农商行、广东顺德农商行、广州银行、重庆三峡银行、厦门农商行、亳州药都农商行、江苏海安农商行、江苏昆山农商行12家银行正在排队候场，除湖州银行审核状态为“已反馈”外，其余银行审核状态均为“预先披露更新”。
值得关注的是，上述12家排队银行中，除东莞银行、广州银行、湖州银行、重庆三峡银行4家城商行之外，其余8家银行均为农商行。
为了获得资本补充，近年来，不少银行在IPO的路上发力冲刺。根据Wind数据显示，截至今年9月9日，审核状态为“辅导备案登记受理”正备战A股上市的银行已达23家，除了广发银行一家股份制银行外，还有包括天津银行、宁夏银行、河北银行、晋商银行、洛阳银行、汉口银行在内的地方性城商行以及菏泽农商行、江苏如皋农商行、江苏江南农商行之类的地方性农商行。
因为发展定位、政策因素、历史原因等，地方性中小银行普遍存在先天经营能力不足、风险抵御能力较弱的问题，冲刺资本市场，获得更多资金和资源支持，也从侧面表现出地方性中小银行急于谋求发展的迫切性。在港股市场上，东莞农商行近日也顺利通过港交所聆讯，赴港上市步伐再进一步。
在资深银行业分析人士王剑辉看来，“今年的时间已经过了大半，按照往年的经验后续上市的节奏有可能会有所放慢，更多的排队银行可能要等到明年才能上市，监管还是需要考虑银行上市之后对市场流动性的影响”。
王红英则认为，通过IPO的方式在资本市场进行融资，是绝大部分经营业绩相对稳定、符合定增条款的中小银行的选择。一方面通过上市可以拓宽资本金融资渠道；另一方面，上市能够进一步强化银行的治理结构，提升银行的风控合规治理能力。王红英表示，“今年年底，‘资管新规’过渡期结束，政策正式落地实施将对银行推进经营转型提出紧迫要求。上市募资后，银行综合实力将进一步提升。可以预见的是，未来中小银行上市会越来越频繁，通过补充资本金，商业银行运营将更加稳定厦门银行ipo，更好地支持实体经济的发展”。
